Этапы:

• ■
  Своевременности заключения договоров
• ■
  Соответствия разделов договоров (цена, сроки), результатам протоколов выбора победителя закупки
• ■
  Исполнения договоров со стороны ответственных исполнителей
• ■
  Объемов оказанных услуг/выполненных работ (КС-2)
• ■
  Входного контроля качества поставляемых ТМЦ
• ■
  Оплаты по договорам

По результатам аудита устанавливается:

• ■
  Соответствие заключаемых договоров, действующим в Обществе локально-нормативным актам, необходимости их актуализации, разработки новых
• ■
  Наличие факторов риска, нанесения Обществу убытков вследствие мошенничества со стороны работников предприятия (халатность при контроле исполнения договоров, подписание Актов выполненных работ с завышенными объемами, прием некачественных либо контрафактных ТМЦ, проведение бестоварных операций
  
• ■
  Наличие факторов риска, нанесения Обществу убытков вследствие мошенничества со стороны контрагентов (предоставление к оплате подложных документов либо документов с непредусмотренными договорами ценами, завышение объемов услуг (КС-2), поставка некачественных либо контрафактных ТМЦ, проведение бестоварных операций, несвоевременная оплата либо отказ от уплаты по заключенным договорам)

Отправить запрос